小黄说保函
做了十年保函业务，什么类型的保函都干过
保函和保证金到底选哪个？
很多企业主问我：到底交保证金好，还是办保函好？今天算笔账，一目了然。
一、两种方式的区别
- 保证金： 缴纳现金给甲方或平台，项目结束后退还。资金被占用，影响现金流，且退款流程复杂，退款慢。
- 保函： 由银行、担保公司或保险公司出具担保函，只需支付少量手续费。不占用资金，到期自动作废，不用管。
二、算笔账
以1000万的工程项目为例，需要缴纳5%的履约保证金即50万：
- 交保证金： 50万现金被占用半年，按企业一般融资成本年化4%算，相当于损失约1万利息
- 办保函： 商业保函费率0.2%，费用仅1000元左右；银行保函费率1%，费用约5000元
差距一目了然：保函比保证金省几十倍。
三、什么时候选保证金？
以下情况可能还是保证金更合适：
- 项目金额很小（比如几万块），保函手续费和保证金差不了多少
- 甲方明确要求缴纳现金保证金，不接受保函替代
- 企业信用记录不好，办理保函有困难
四、什么时候选保函？
- 项目金额较大，占用资金多
- 企业需要保现金流
- 同时有多个项目在投标或施工，资金压力大
五、常见问题
保函和保证金在法律上效力一样吗？一样。保函和保证金都是工程担保的一种形式，目的都是保证履约。区别只在于资金占用方式不同。
甲方不接收保函怎么办？可以根据招标文件要求来。如果招标文件明确要求保函，甲方不能拒绝。当然最权威的还是要有法律法规的依据，参考1、发改法规【2023】27号；2、国办发【2022】30号；3、建市【2019】68号。如果需要沟通，我们可以协助。
有项目需要办保函？找我聊聊，帮你算算哪种方式最划算。